Перевод
Monitorul Oficial al Republicii Moldova № 227-232 от 23.12.2011 г., ст.2097
АДМИНИСТРАТИВНЫЙ СОВЕТ
НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА МОЛДОВЫ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ №232
от 27 октября 2011 г.
Об утверждении Инструкции о порядке представления в
Национальный банк Молдовы обменными валютными кассами
и гостиницами отчетов в электронной форме
На основании статей 11 и 52 Закона о Национальном банке Молдовы №548-ХIII от 21 июля 1995 г. (Официальный монитор Республики Молдова, 1995 г., №56-57, ст.624), с последующими изменениями и дополнениями, части (10) статьи 43 и статьи 67 Закона о валютном регулировании №62-XVI от 21 марта 2008 г. (Официальный монитор Республики Молдова, 2008 г., №127-130, ст.496), с последующими изменениями и дополнениями, Административный совет Национального банка Молдовы
ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1.Утвердить Инструкцию о порядке представления в Национальный банк Молдовы обменными валютными кассами и гостиницами отчетов в электронной форме (прилагается).
2. Инструкция, указанная в пункте 1, вступает в силу со дня опубликования в Официальном мониторе Республики Молдова, за исключением глав III-V, которые вступают в силу с 1 января 2012 г.
Председатель
Административного совета
Дорин ДРЭГУЦАНУ
Приложение
к Постановлению Административного совета Национального банка Молдовы
№232 от 27 октября 2011 г.
Инструкция
о порядке представления в Национальный банк Молдовы обменными
валютными кассами и гостиницами отчетов в электронной форме
Изменена:
ПИК НБМ №275 от 14.11.2018 г., MO al R. Moldova №440 от 29.11.2018 г., ст.1700
ПИК НБМ №297 от 27.10.2016 г., MO al R. Moldova №388-398 от 11.11.2016 г., ст.1943
Глава I. Общие положения
1. Инструкция о порядке представления в Национальный банк Молдовы обменными валютными кассами и гостиницами отчетов в электронной форме (далее - инструкция) устанавливает порядок составления и передачи Национальному банку Молдовы (НБМ) отчетов в электронной форме обменными валютными кассами и гостиницами, а также порядок их акцепта Национальным банком Молдовы.
2. В целях настоящей инструкции используются следующие понятия:
a) WEB-портал НБМ – Информационная система НБМ о лицензировании, разрешении и уведомлении, посредством которой обменные валютные кассы и гостиницы составляют и передают в НБМ отчеты в электронной форме;
b) Руководство по использованию WEB-портала НБМ в целях представления отчетности в электронной форме обменными валютными кассами и гостиницами (Руководство по использованию) – разработанный НБМ технический документ, размещенный на WEB-портале НБМ, содержащий информацию для пользователей, необходимую для составления и передачи обменными валютными кассами и гостиницами в НБМ отчетов в электронной форме;
c) уполномоченное лицо – управляющий обменной валютной кассы/гостиницы, или другое уполномоченное им лицо, зарегистрированный в качестве пользователя WEB-портала НБМ, который от имени обменной валютной кассы/гостиницы составляет и передает в НБМ отчеты в электронной форме;
d) отчет в электронной форме – информация в электронной форме, созданная и обработанная обменной валютной кассой /гостиницей в соответствии с положениями нормативных актов НБМ, следуя процедуре, описанной в Руководстве по использованию.
(Пкт.2 изменен Пост. НБМ №275 от 14.11.2018 г.)
3. В соответствии с настоящей инструкцией обменные валютные кассы и гостиницы представляют в НБМ в электронной форме отчеты, указанные в приложениях №1, №2, №3 и №4 к Инструкции о порядке представления отчетов в Национальный банк Молдовы обменными валютными кассами и гостиницами, утвержденной Постановлением Исполнительного комитета Национального банка Молдовы №296 от 27 октября 2016 г. (далее – Инструкция об отчетах ОВКГ), a именно:
a) ежедневный Отчет о курсах покупки и курсах продажи основных иностранных валют, установленных обменной валютной кассой (приложение №1 к Инструкции об отчетах ОВКГ);
b) ежедневный Отчет о курсах покупки основных иностранных валют, установленных гостиницей (приложение №2 к Инструкции об отчетах ОВКГ);
c) ежемесячный Отчет об обменных валютных операциях, осуществленных обменной валютной кассой (приложение № 3 к Инструкции об отчетах ОВКГ);
d) ежемесячный Отчет об обменных валютных операциях, осуществленных гостиницей (приложение № 4 к Инструкции об отчетах ОВКГ).
(Пкт.3 в редакции Пост. НБМ №297 от 27.10.2016 г.)
4. Составление и передача в электронной форме отчетов, указанных в п.3, осуществляется через WEB-портал НБМ согласно Руководству по использованию.
(Пкт.4 в редакции Пост. НБМ №275 от 14.11.2018 г.)
5. Обменные валютные кассы и гостиницы несут ответственность за правильность, достоверность и актуальность информации, представленной в НБМ посредством отчетов в электронной форме.
6. Обменные валютные кассы и гостиницы должны внедрить эффективную систему внутреннего контроля, касающуюся процесса представления отчетности в НБМ, которая обеспечит безопасность, достоверность и правильность отчетов, составленных и переданных в электронной форме. Обменные валютные кассы и гостиницы несут ответственность за недопущение использования третьими лицами имени пользователей и их паролей доступа к WEB-порталу НБМ.
(Пкт.6 изменен Пост. НБМ №275 от 14.11.2018 г.)
(Пкт.7 утратил силу Пост. НБМ №275 от 14.11.2018 г.)
(Пкт.7 изменен Пост. НБМ №297 от 27.10.2016 г.)
Глава II. Уполномоченное лицо
8. Отчеты в электронной форме обменной валютной кассы /гостиницы составляются и передаются в НБМ уполномоченным лицом обменной валютной кассы /гостиницы.
(Пкт.8 изменен Пост. НБМ №275 от 14.11.2018 г.)
(Пкт.9 утратил силу Пост. НБМ №275 от 14.11.2018 г.)
10. Для того, чтобы иметь право составлять и передавать в НБМ отчеты в электронной форме, уполномоченные лица должны быть зарегистрированы на WEB-портале НБМ в качестве пользователя в соответствии с Руководством по использованию. Если в качестве уполномоченного лица регистрируется иное лицо, чем управляющий обменной валютной кассы/гостиницы, его регистрация на WEB-портале НБМ осуществляется на основании акта, подтверждающего его полномочия, выданного управляющим.
(Пкт.10 в редакции Пост. НБМ №275 от 14.11.2018 г.)
(Пкт.11-19 утратили силу Пост. НБМ №275 от 14.11.2018 г.)
Глава III. Составление и передача отчетов в электронной форме
20. Отчеты в электронной форме составляются и передаются в НБМ в сроки и с периодичностью, установленные в Инструкции об отчетах ОВКГ.
(Пкт.20 изменен Пост. НБМ №297 от 27.10.2016 г.)
21. Отчеты в электронной форме составляются и передаются в НБМ в формате и в порядке, установленном Руководством по использованию.
(Пкт.21 изменен Пост. НБМ №275 от 14.11.2018 г.)
22. В исключительных случаях (например, при потере соединения с сетью интернет, отсутствие электричества) информация, предусмотренная в отчетах, указанных в подпунктах а) и b) пункта 3, может быть представлена по телефону с соблюдением требований Инструкции об отчетах ОВКГ.
(Пкт.22 изменен Пост. НБМ №297 от 27.10.2016 г.)
23. Для составления и передачи в электронной форме отчета, указанного в подпунктах а) и b) пункта 3, обменная валютная касса /гостиница предпринимает следующие действия:
а) ответственное лицо обменной валютной кассы /гостиницы составляет отчет в электронной форме на основании информации из распоряжений о курсах покупки и продажи для осуществления наличных обменных валютных операций с физическими лицами на отчетный день. Данное лицо должно обеспечить логический контроль данных отчета;
b) уполномоченное лицо удостоверяется, что информация из отчета в электронной форме соответствует информации из распоряжений о курсах покупки и продажи для осуществления наличных обменных валютных операций с физическими лицами на отчетный день;
c) уполномоченное лицо передает в НБМ отчет в электронной форме согласно Руководству по использованию.
(Пкт.23 изменен Пост. НБМ №275 от 14.11.2018 г.)
24. Для составления и передачи в электронной форме отчета, указанного в подпунктах с) и d) пункта 3, обменная валютная касса /гостиница предпринимает следующие действия:
a) ответственное лицо обменной валютной кассы /гостиницы составляет соответствующий отчет на бумажном носителе в одном экземпляре в соответствии с формуляром из приложения №3/№4 к Инструкции об отчетах ОВКГ, который подписывается управляющим и главным бухгалтером обменной валютной кассы /гостиницы. Данное лицо должно обеспечить арифметический и логический контроль данных отчета;
b) ответственное лицо обменной валютной кассы /гостиницы составляет отчет в электронной форме;
c) уполномоченное лицо удостоверяется, что информация из отчета в электронной форме соответствует информации из отчета на бумажном носителе, удостоверенном в порядке, установленном в подпункте а);
d) уполномоченное лицо передает в НБМ отчет в электронной форме согласно Руководству по использованию;
e) отчет на бумажном носителе хранится в досье обменной валютной кассы /гостиницы.
(Пкт.24 изменен Пост. НБМ №275 от 14.11.2018 г.)
(Пкт.24 изменен Пост. НБМ №297 от 27.10.2016 г.)
25. НБМ имеет право потребовать от обменной валютной кассы /гостиницы дубликат отчета, указанного в подпунктах c) и d) пункта 3, за любой отчетный период.
Глава IV. Акцепт Национальным банком Молдовы отчетов
в электронной форме
26. Отчет в электронной форме, полученный НБМ от обменной валютной кассы /гостиницы, акцептуется в случае его соответствия следующим требованиям:
(Подпкт.a) утратил силу Пост. НБМ №275 от 14.11.2018 г.)
b) электронный отчет составлен в соответствии с Руководством по использованию и соответствует отчетному периоду;
c) показатели, представленные в отчете в электронной форме, соответствуют правилам логической проверки данных.
(Пкт.26 изменен Пост. НБМ №275 от 14.11.2018 г.)
(Пкт.27 утратил силу Пост. НБМ №275 от 14.11.2018 г.)
28. Датой и временем представления отчета в электронной форме считается дата и время акцепта этого отчета Национальным банком Молдовы.
Глава V. Корректировка отчетов в электронной форме
29. Обменная валютная касса /гостиница обязана скорректировать как ошибки, обнаруженные системой, так и любые другие обнаруженные ошибки и повторно передать отчет в электронной форме с соблюдением сроков представления отчетности, предусмотренных Инструкцией об отчетах ОВКГ.
(Пкт.29 изменен Пост. НБМ №297 от 27.10.2016 г.)
30. В случае обнаружения в отчетах, указанных в подпунктах c) и d) пункта 3, ошибочных данных, представленных за отчетный период, обменная валютная касса/ гостиница обязана скорректировать ошибки за все отчетные периоды, в которые они были допущены, и повторно передать отчет в электронной форме с сопровождающим письмом, подписанным собственноручно (сканированным, в формате PDF) или подписанным электронной подписью (в случае владения электронной подписью), в котором дает разъяснения по поводу осуществленных изменений.
(Пкт.30 изменен Пост. НБМ №275 от 14.11.2018 г.)
(Глава VI утратила силу Пост. НБМ №275 от 14.11.2018 г.)
(Приложения №1 - №6 утратили силу Пост. НБМ №275 от 14.11.2018 г.)
