Финансовое положение банковского сектора, по данным, представленным банками, характеризуется увеличением активов, кредитов, собственных средств, ставки собственных средств, депозитов физических лиц, депозитов юридических лиц. Прибыль за год по сравнению с предыдущим годом увеличилась, главным образом, за счет увеличения процентных доходов и непроцентных доходов. Процентные доходы увеличились в основном за счет доходов от инвестиций в долговые ценные бумаги (ГЦБ, СНБ) и доходов от кредитования. При этом зафиксировано снижение абсолютного значения просроченных и неблагоприятных кредитов, соответственно, улучшились качественные показатели кредитного портфеля.
По состоянию на 30.06.2023 г. в Республике Молдова действовало 11 банков, лицензированных Национальным банком Молдовы.
Финансовое положение банковского сектора и соответствие пруденциальным нормам
По состоянию на 31.12.2023 ситуация в банковском секторе, отраженная на основании представленных банковских отчетов, зафиксировала следующие тенденции:
Активы и обязательства
Общие активы составили 153 940,5 миллиона леев, увеличившись в течение 2023 года на 17,2% (22 572,3 миллиона леев).
В структуре активов наибольшая доля пришлась на статью баланса «Кредиты и авансы по амортизированной стоимости», которая составила 40,6% (62 487,1 миллиона леев), снизившись на 4,1 процентных пункта (п. п.) по сравнению с концом предыдущего года. Доля активов, размещенных в НБМ, составила 26,1% (40 181,4 миллиона леев), снизившись на 2,1 п. п., а доля банковских инвестиций в государственные ценные бумаги и сертификаты Национального банка составила 19,7% (30 392,3 миллиона леев), увеличившись на 4,5 п. п. Остальная часть активов, составляющая 13,6% (20 879,7 миллиона леев), поддерживается банками в других банках, в денежной наличности, материальных и нематериальных активах и т.д. Их доля увеличилась на 1,7 п. п. по сравнению с концом 2022 года.
Валовой (пруденциальный) остаток кредитов составил 41,5% от общего количества активов или 63 895,5 миллиона леев, увеличившись в анализируемом периоде на 3,7% (2 268,3 миллиона леев).
Наибольший рост зафиксирован по потребительским кредитам на 1 190,4 миллиона леев (11,9%) до 11 199,9 миллиона леев, по кредитам, выданным на приобретение/строительство недвижимости – на 989,1 миллиона леев (8,1%) до 13 282,3 миллиона леев, по кредитам, предоставленным торговле – на 358,4 миллиона леев (2,6%) до 14 238,7 миллиона леев, по кредитам, предоставленным небанковской финансовой среде – на 288,3 миллиона леев (11,7%) до 2 757,6 миллиона леев.
При этом наибольшее снижение в течение 2023 года зафиксировано по кредитам, выданным пищевой промышленности – на 248,1 миллиона леев (5,6%) до 4 151,7 миллиона леев, по кредитам на строительство – на 230,8 миллиона леев (16,3%) до 1 186,5 миллиона леев, по прочим выданным кредитам – на 181,0 миллиона леев (7,3 %) до 2 290,2 миллиона леев и по кредитам, выданным энергетической отрасли – на 178,2 миллиона леев (19,2%) до 749,1 миллиона леев.
В течение отчетного периода доля неблагоприятных кредитов (субстандарт, сомнительные и безнадежные) в общих кредитах снизилась на 0,9 п. п., составив 5,6% на 31.12.2023 г., указанный показатель варьирует от 2,4% до 7,2%, в зависимости от банка.
Одновременно, неблагоприятные кредиты в абсолютном значении снизились на 10,7% (423,2 миллиона леев), до 3 547,2 миллиона леев.
Также в анализируемом периоде доля просроченных кредитов увеличилась на 1,6% (32,2 миллиона леев) до 2 038,9 миллиона леев. Доля просроченных кредитов в общем объеме кредитов составила 3,2%, снизившись на 0,1 п. п. по сравнению с 31.12.2022 г., в диапазоне от 1,6% до 5,4 %, в зависимости от банка.
В то же время в отчетном периоде произошло увеличение общего сальдо депозитов на 18 892,8 миллиона леев или на 19,9%, составив 113 861,3 миллиона леев (депозиты физических лиц составили 58,9% от общей суммы депозитов, депозиты юридических лиц – 40,8% и депозиты банков - 0,2%), в результате увеличения сальдо депозитов юридических лиц на 11 321,7 миллиона леев (32,2%) до 46 505,5 миллиона леев и депозитов физических лиц на 8 070,9 миллиона леев (13,7%) до 67 088,6 миллиона леев. Одновременно снизилось сальдо банковских депозитов на 499,8 миллиона леев (65,2%) до 267,2 миллиона леев.
В общем объеме депозитов 63,1% составили депозиты в леях, остаток увеличился на 14 881,7 миллиона леев (26,1%) по сравнению с концом предыдущего года и на 31 декабря 2023 года составил 71 902,1 миллиона леев. Депозиты в иностранной валюте составили 36,9% от общего объема депозитов, их остаток увеличился за отчетный период на 4 011,1 миллиона леев (10,6%), составив 41 959,2 миллиона леев (привлечение депозитов в иностранной валюте - эквивалент 6 223,4 миллиона леев, отрицательная переоценка валютных депозитов – (-2 360,6) миллиона леев).
Доходы и рентабельность
Прибыль по банковской системе на 31.12.2023 г. составила 4 123,4 миллиона леев, увеличившись на 459,1 миллиона леев (12,5%) по сравнению с прошлым годoм.
Увеличение прибыли было обусловлено увеличением процентных доходов на 1 829,6 миллиона леев (19,0%) и доходов от сборов и комиссионных на 302,8 миллиона леев (10,1%) и доходов от курсовой разницы на 175,5 миллиона леев (10,2%). При этом непроцентные расходы (расходы, связанные со сборами и комиссионными, административные расходы, резервы, обесценение финансовых и нефинансовых активов и др.) уменьшились на 183,2 миллиона леев (2,2%), а процентные расходы увеличились на 1 977,0 миллиона леев (78,2%).
Общие доходы составили 16 803,8 миллиона леев, увеличившись по сравнению с прошлым годом на 2 252,9 миллиона леев (15,5%), из которых процентные доходы составили 11 463,7 миллиона леев (68,2% от общих доходов), а непроцентные доходы – 5 340,1 миллиона леев (31,8% от общих доходов).
В то же время общие расходы составили 12 680,4 миллиона леев, увеличившись по сравнению с прошлым годом на 1 793,8 миллиона леев (16,5% от общих расходов), из которых процентные расходы составили 4 506,4 миллиона леев (35,5% от общих расходов), а непроцентные расходы – 8 174,0 миллиона леев (64,5% от общих расходов).
На 31.12.2023 рентабельность активов составила 2,8%, находясь в незначительном снижении на 0,1 п. п. по сравнению с концом предыдущего года, а рентабельность капитала составила 16,3%, снизившись на 0,7 п. п. по сравнению с концом предыдущего года.
Соответствие пруденциальным нормам
В течение 2023 года банки продолжили поддерживать показатель ликвидности на высоком уровне, выше нормативных лимитов.
Так, значение долгосрочного показателя ликвидности (I принцип ликвидности) составило 0,69 (предел ≤1), в пределах от 0,31 до 0,83, в зависимости от банка, увеличившись на 0,02 по сравнению с концом 2022 года.
III принцип ликвидности, который представляет соотношение между скорректированной фактической ликвидностью и необходимой ликвидностью по каждому сроку погашения, не должен быть меньше 1 по каждому сроку погашения, также соблюдался всеми банками, варьируя с 1,48 по срокам погашения до одного месяца включительно до 124,33 со сроком погашения от одного месяца до 3 месяцев включительно.
Показатель покрытия необходимости ликвидности по сектору составил 282,3% (предел ≥ 100% - начиная с 1 января 2023) и варьировал в банках между 195,5% и 661,6%, увеличившись на 46,8 п. п. по сравнению с концом 2022 года.
Согласно отчетам, представленным банками на 31.12.2023 г., общая ставка собственных средств по банковскому сектору составила 30,0%, на 0,7 п. п. выше по сравнению с концом прошлого года и варьировала между 23,6% и 57,4%. Все банки соблюдали показатель «Ставка совокупных собственных средств» (≥10%).
Также все банки выполнили требование показателя «Совокупный нормативный капитал» с учетом буферов капитала.
По состоянию на 31.12.2023 общий объем собственных средств составил 20 947,3 миллиона леев и зарегистрировал рост на 14,1% (2 589,9 миллиона леев). Увеличение собственных средств обусловлено отражением некоторыми банками приемлемой прибыли после проведения общих собраний акционеров и после получения разрешения НБМ на включение полученной прибыли в собственные средства. При этом произошло увеличение положительной разницы между скидками на потери по активам и условным обязательствам и размером скидок на обесценение активов и резервов на потери.
На 31.12.2023 банки соблюдали пруденциальные показатели о крупных подверженностях и подверженностях к аффилированных им лицам, за исключением одного банка, где превышен лимит в 30% от суммы совокупной величины подверженностей из кредитов перед клиентами или группой связанных клиентов, которые являются по величине первыми десятью задолженностями по кредиту в общем кредитном портфеле, что составляет 46,2%. В соответствии с п. 26 главы IV Регламента о крупных подверженностях № 109 от 5 апреля 2019 г. превышение предела указанного показателя не считается нарушением, если банк поддерживает дополнительное требование собственных средств в отношении соответствующего профицита и банк выполняет эти требования.
Также все банки соблюдали лимит доминирующего положения на банковском рынке, находящийся ниже 35-процентной границы этого показателя по размеру депозитов физических лиц.
Развитие национальной законодательной базы и ее гармонизация с законодательством ЕС
В 2023 году Национальный банк Молдовы (НБМ) продолжил деятельность, связанную с разработкой и обновлением подзаконных нормативных актов в целях применения Закона о деятельности банков № 202/2017 и продвижения требований Базель III.
В этом контексте Постановлением Исполнительного комитета НБМ № 125/2023 внесены изменения в Регламент о требованиях к членам органа управления банка, холдинговых финансовых обществ или смешанных холдинговых финансовых обществ, руководителям отделения банка другого государства, лицам, занимающим ключевые должности, и к ликвидатору банка в процессе ликвидации № 292/2018. Поправки содержат разъяснения относительно применимости элементов процедуры собеседования, в том числе положений, касающихся обязательного проведения Национальным банком Молдовы собеседования с лицами, выдвигаемых на должности руководителя филиала банка в другом государстве, главного бухгалтера, финансового директора банка/филиала банка в другом государстве, а также руководителя функции контроля банка.
Также Постановлением Исполнительного комитета НБМ № 195/2023 внесены изменения в Регламент об отделениях и дополнительных офисах банков № 147/2019 которые предусматривают совершенствование существующей нормативной базы, в контексте цифровизации процессов деятельности, связанные с надзором за банками, в том числе для представления информации об отделениях и дополнительных офисах посредством ИТ-решений Национального банка Молдовы.
