La situația din 31.12.2023, în Republica Moldova activau 9 societăți de asigurare (dintre care 8 societăți practicau doar activitate de asigurări generale și o societate compozită desfășura simultan activitate în categoriile „asigurări generale” și „asigurări de viață”), 50 brokeri de asigurare sau de reasigurare, 49 agenți de asigurare și 35 agenți bancassurance.

La sfârșitul anului 2023, sectorul asigurări se caracteriza prin creșterea activelor, capitalului, ratei de solvabilitate, coeficientului de lichiditate și a rezervelor tehnice față de sfârșitul anului precedent. Profitul net al societăților de asigurare în anul 2023 a înregistrat o majorare însemnată față de anul 2022, preponderent datorită creșterii venitului net din investiții, dar și cu luarea în considerare a creșterii rezultatului din activitatea de asigurare. 

Situația financiară a sectorului asigurări și conformarea cu reglementările prudențiale

La 31.12.2023, situația din sectorul asigurări, reflectată în baza rapoartelor prezentate de către participanții profesioniști pe piața asigurărilor, a înregistrat următoarele tendințe:

Activele societăților de asigurare

Activele totale ale societăților de asigurare au înregistrat la sfârșitul anului 2023 o valoare de 4 979,0 milioane lei, în creștere cu 740,8 milioane lei sau 17,5 la sută față de sfârșitul anului precedent. Valoarea activelor lichide a constituit 2 896,5 milioane lei, în creștere cu 21,7 la sută față de situația din 31.12.2022, ceea ce reprezintă 58,2 la sută din activele totale înregistrate de către societățile de asigurare. Valoarea activelor lichide raportată la valoarea rezervelor tehnice totale pe piață a fost de 97,7 la sută.

Graficul nr. 1 Evoluția activelor înregistrate în sectorul asigurări

Din volumul total al activelor – 72,8 la sută (3 624,8 milioane lei) sunt calificate drept active eligibile pentru acoperirea rezervelor tehnice, conform restricțiilor stabilite în Legea nr. 92/2022, în creștere cu 7,5 la sută față de sfârșitul trimestrului precedent.

Conformarea cu cerințele prudențiale

La situația din 31.12.2023 toate societățile de asigurare licențiate înregistrează rate de solvabilitate mai mari de 100%. Rata medie de solvabilitate pentru activitatea de asigurări generale a fost în creștere cu 12,6 puncte procentuale față de sfârșitul anului precedent și a constituit 147,9 la sută, societățile de asigurare raportând rate de solvabilitate cuprinse între 126,8 la sută și 183,6 la sută. Pentru activitatea de asigurări de viață a fost înregistrată o rată de solvabilitate de 625,1 la sută, în creștere semnificativă cu 36,7 puncte procentuale față de situația din 31.12.2022.

Toate societățile de asigurare au înregistrat un coeficient de lichiditate mai mare de 1 pentru fiecare categorie de asigurări, variind pentru activitatea de asigurări generale între 2,4 și 6,6. În medie, în sectorul asigurări coeficientul de lichiditate pentru activitatea de asigurări generale a fost în creștere cu 0,41 puncte față de sfârșitul anului precedent (de la 3,25 la 3,66), iar pentru asigurări de viață fiind raportată o scădere neînsemnată de 0,48 puncte (de la 24,34 la 23,85).

Rezervele tehnice constituite de către societățile de asigurare

La finele anului 2023, societățile de asigurare aveau constituite rezerve tehnice brute în valoare totală de 2 965,5 milioane lei, în creștere cu 18,7 la sută comparativ cu situația din 31.12.2022, repartizate pe cele două categorii de asigurare după cum urmează:

• rezervele tehnice brute constituite pentru asigurările generale au înregistrat un volum de 2 129,1 milioane lei, reprezentând 71,8 la sută din rezervele tehnice totale;
• pentru asigurările de viață au fost formate rezerve tehnice în valoare de 836,4 milioane lei, nivel aferent unei ponderi de 28,2 la sută din rezervele tehnice totale.

Rezervele tehnice pentru activitatea de asigurări generale au înregistrat o creștere cu 407,6 milioane lei sau 23,7 la sută față de sfârșitul anului precedent, în principal rezultând din creșterea cu 226 milioane lei sau 21,8 la sută a Rezervei Primei Necâștigate și cu 109,3 milioane lei sau 33,2 la sută a Rezervei de Daune Declarate dar Nesoluționate.

În cazul asigurărilor de viață, au fost formate rezerve tehnice brute în valoare de 836,4 milioane lei, cu 60,6 milioane lei sau 7,8 la sută mai mult decât la sfârșitul anului precedent. Cea mai mare parte din rezerve (88,5 la sută) au constituit rezervele matematice și rezervele matematice adiționale, fără modificări față de finele anului  precedent.

Primele brute subscrise și despăgubirile/indemnizațiile de asigurare

Pe parcursul anului 2023, societățile de asigurare au subscris prime brute în valoare de 2 935,9 milioane lei, cu 18,8 la sută mai mult decât primele brute subscrise în anul precedent.

La fel ca și în anii precedenți, în anul 2023 piața asigurărilor din Republica Moldova a fost puternic orientată spre activitatea de asigurări generale, care a deținut o pondere de 96,34 la sută din totalul primelor brute subscrise de către societățile de asigurare (2 828,4 milioane lei), pe când valoarea primelor brute subscrise pentru asigurările de viață a fost de 107,6 milioane lei, echivalent cu 3,66 la sută din volumul total de prime brute subscrise.

La data de 31.12.2023, numărul polițelor/contractelor în vigoare în Republica Moldova a fost de 1 283,2 mii unități, în creștere cu 55,7 mii unități sau cu 4,5 la sută față de numărul contractelor în vigoare la sfârșitul anului precedent. Din numărul total al polițelor/ contractelor în vigoare, 97,9 la sută s-au referit la asigurări generale și 2,1 la sută - la asigurări de viață.

Din totalul primelor brute subscrise pentru asigurările generale, cele mai mari ponderi le-au deținut clasele Asigurările obligatorii de răspundere civilă auto (care cuprinde RCA internă, Carte Verde, Carnet TIR, Carnet CMR) și Asigurările de vehicule terestre, altele decât cele feroviare (CASCO), cumulând peste 74 la sută din piață. Celelalte clase de asigurări au înregistrat prime brute subscrise mai puțin de 200 milioane lei sau 7,1 la sută fiecare.

Graficul nr. 2 Dinamica structurii primelor brute subscrise pe clase de asigurări generale

Prima medie pentru asigurările de RCA internă în anul 2023 a fost de 1 378 lei/unitate, cu 373 lei/unitate sau 37,11 la sută mai mult decât în anul 2022. Pentru asigurările Carte Verde, prima medie a fost de 1 124 lei/unitate, cu 71 lei/unitate sau 5,9 la sută mai puțin decât în anul 2022.

Pe parcursul anului 2023, societățile de asigurare au raportat despăgubiri brute plătite, cumulat pentru cele 2 categorii de asigurări, în valoare de 1 006,6 milioane lei, cu 101,1 milioane lei sau 11,1 la sută mai mult decât despăgubirile achitate pe parcursul anului precedent, dintre care:

• 952,6 milioane lei sau 94,63 la sută au fost despăgubirile aferente contractelor de asigurări generale, înregistrând o creștere de 98 milioane lei sau 11,5 la sută față de anul precedent.
• 54,1 milioane lei sau 5,37 la sută au fost sumele plătite pentru indemnizațiile aferente asigurărilor de viață (inclusiv anuitățile și plățile pentru contractele ajunse la maturitate), înregistrând o creștere de 3 milioane lei sau 5,9 la sută comparativ cu anul 2022.

Despăgubirile de asigurare au înregistrat un trend ascendent pe parcursul ultimilor trei ani pentru ambele categorii de asigurări. În anul 2023, raportul dintre despăgubiri și prime (valori brute) pentru activitatea de asigurări generale a fost de 33,7 la sută, în scădere cu 2,5 puncte procentuale față de anul precedent.

Cu referire la clasele de asigurare, se constată că din totalul despăgubirilor brute pentru asigurări generale, cele mai mari ponderi le dețin clasele Asigurările obligatorii de răspundere civilă auto și Asigurările de vehicule terestre, altele decât cele feroviare (CASCO), care cuprind peste 83,5% din despăgubirile achitate în anul 2023.

Graficul nr. 3 Dinamica structurii despăgubirilor pe clase de asigurări generale

Dauna medie pentru asigurările RCA internă în anul 2023 a fost de 18 682 lei/unitate, cu 2 020 lei/unitate sau 12,2 la sută mai mult decât în anul 2022. Pentru asigurările Carte Verde, dauna medie a fost de 74 424 lei/unitate, cu 5 074 lei/unitate sau 7,3 la sută mai mult decât în anul 2022.

Rata operațională combinată și profitabilitatea

Rata operațională combinată netă, calculată pe date cumulate pentru toate clasele de asigurări generale, a înregistrat la situația din 31.12.2023 o valoare de 96,40 la sută, fără modificări semnificative față de valoarea înregistrată în anul precedent.

În ceea ce privește asigurările obligatorii, în cazul asigurărilor de RCA internă rata operațională combinată brută a fost de 95,0 la sută, în scădere cu 3,3 puncte procentuale față de sfârșitul anului precedent, iar pentru asigurările de RCA externă (Carte Verde) rata operațională combinată brută a fost de 87,3 la sută, în scădere cu 7,4 puncte procentuale față de anul 2022.

La nivelul întregii piețe de asigurări, rezultatul net al activității în anul 2023 a fost unul pozitiv, profitul net înregistrat fiind de 313,9 milioane lei, cu 211,2 milioane lei sau 205,7 la sută mai mult decât în anul 2022. Creșterea profitului net s-a datorat creșterii semnificative a venitului net din investiții, care a constituit 165,9 milioane lei la 31.12.2023, cu 140,5 milioane lei mai mult decât în anul 2022. Venitul net din investiții corespunde cu 47,1 la sută din profitul înregistrat în sector până la impozitare.

Rezultatul tehnic net, indicator care se referă la rezultatul obținut de către societăți din activitatea de asigurare (de bază), a constituit 175,5 milioane lei, în creștere cu 41,6 milioane lei sau 31,0 la sută față de anul 2022. Rezultatul tehnic net corespunde cu 49,8 la sută din profitul înregistrat în sector până la impozitare.

Rentabilitatea capitalului (ROE) înregistrată de către societățile de asigurare în anul 2023 a fost de 19,5 la sută, cu 11,5 puncte procentuale mai mult decât în anul 2022. Rentabilitatea activelor (ROA) a constitut 6,3 la sută, cu 3,88 puncte procentuale mai mult față de anul 2022.

Activitatea societăților de asigurare prin intermediari

Potrivit raportărilor prezentate la situația din 31.12.2023, intermediarii în asigurări au încheiat 960,1 mii contracte de asigurare (48,8 la sută din totalul contractelor încheiate pe piață), fiind subscrise prime de asigurare în valoare de 1 701,7 milioane lei, în creștere cu 297,1 milioane lei față de anul precedent. Primele intermediate au reprezentat cca 58,0 la sută din totalul primelor brute subscrise. Comisioanele calculate au atins nivelul de 614,0 milioane lei, fiind majorate cu 8,7 milioane lei, inclusiv din intermedierea contractelor de asigurare – 597,4 milioane lei și din activitatea de asistență și soluționarea dosarelor de daune - în valoare de 16,6 milioane lei.

Cea mai mare pondere din primele intermediate au deținut-o brokerii de asigurare - de 77 la sută, agenților de asigurare le-a revenit 14 la sută și agenților bancassurance - 9 la sută. Gradul de intermediere pentru anul 2023 a atins nivelul de 58,0 la sută, iar dispersat per categorii de asigurări a constituit 56,5 la sută pentru asigurările generale și 95,7 la sută pentru asigurările de viață.